26.02.2018 - Prokazování skutečného majitele právnické osoby
Přijetím novely zákona č. 304/2013 Sb., o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob, v platném znění (dále jen "ZVR"), provedenou zákonem č. 368/2016 Sb. (dále jen "Novela"), dochází s účinností ke dni 1.1.2018 ke zřízení nové evidence údajů o skutečném majiteli právnických osob a svěřenských fondů (dále jen "Evidence"). Impulsem pro zavedení Evidence bylo přijetí tzv. čtvrté směrnice o AML (Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2015/849, o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, dále jen "Směrnice AML"). Novela se tak především týká zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen "ZVTČ"), známého především jako tzv. zákon proti praní špinavých peněz.